Функции государственной управляющей компании
Внешэкономбанк осуществляет функции государственной управляющей компании по доверительному управлению средствами пенсионных накоплений на основании постановления Правительства Российской Федерации от 22 января 2003 г. № 34.
Деятельность Внешэкономбанка как государственной управляющей компании осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами Президента и Правительства Российской Федерации, нормативными документами Центрального банка Российской Федерации, Министерства финансов Российской Федерации, Федеральной службы по финансовым рынкам.
Права и обязанности государственной управляющей компании, Пенсионного фонда Российской Федерации и специализированного депозитария при осуществлении доверительного управления средствами пенсионных накоплений установлены договорами, типовые формы которых утверждены постановлением Правительства Российской Федерации от 2 декабря 2003 г.№ 730.
Основной целью инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление Внешэкономбанку как государственной управляющей компании, является их прирост.
Основным принципом деятельности Внешэкономбанка как государственной управляющей компании является приоритет интересов учредителя доверительного управления над собственными.
В целях определения стратегии инвестирования переданных государственной управляющей компании в доверительное управление средств пенсионных накоплений граждан Российской Федерации во Внешэкономбанке создан Комитет по доверительному управлению средствами пенсионных накоплений.
Специализированным подразделением Внешэкономбанка, обеспечивающим выполнение Внешэкономбанком функций государственной управляющей компании, является Департамент доверительного управления. К функциям Департамента доверительного управления относится:
-
заключение сделок за счет средств пенсионных накоплений;
-
контроль операций по доверительному управлению на предмет их соответствия требованиям законодательства;
-
формирование отчетности по операциям доверительного управления.
2 августа 2009 г. вступил в силу Федеральный закон от 18 июля 2009 г. «О внесении изменений в Федеральный закон «О негосударственных пенсионных фондах» и Федеральный закон «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» № 182-ФЗ (далее — Закон № 182-ФЗ), в соответствии с которым, начиная с 1 ноября 2009 г. Внешэкономбанк как государственная управляющая компания (далее — ГУК) формирует два портфеля: расширенный инвестиционный портфель и инвестиционный портфель государственных ценных бумаг.
Внешэкономбанк обособляет каждый инвестиционный портфель, сформированный за счет средств пенсионных накоплений, от других инвестиционных портфелей, иного имущества, находящегося у Внешэкономбанка в доверительном управлении или по другим законным основаниям, а также от собственного имущества.
Внешэкономбанк открывает по каждому инвестиционному портфелю отдельные счета в ОПЕРУ Московского ГТУ Центрального банка Российской Федерации, в кредитных организациях, соответствующих требованиям законодательства об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также обслуживающих организаторов торговли, в расчетно-клиринговых центрах, в депозитариях, в том числе в специализированном депозитарии.
Состав и структура инвестиционных портфелей Внешэкономбанка как ГУК определены постановлением Правительства РФ от 24 октября 2009 г. № 842.
Расширенный инвестиционный портфель формируется за счет средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, не воспользовавшихся правом выбора инвестиционного портфеля (управляющей компании) или негосударственного пенсионного фонда, а также средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, воспользовавшихся правом выбора расширенного инвестиционного портфеля ГУК.
В соответствии с инвестиционной декларацией расширенного инвестиционного портфеля ГУК разрешено инвестировать средства пенсионных накоплений в следующие виды активов:
-
государственные ценные бумаги Российской Федерации, обращающиеся на рынке ценных бумаг, а также при их первичном размещении, обязательства по которым выражены в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;
-
государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг, а также при их первичном размещении;
-
облигации российских эмитентов, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг, а также при их размещении;
-
ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг, а также при их первичном размещении;
-
средства в валюте Российской Федерации и иностранной валюте (доллары США, евро, фунты стерлингов, японские йены) на счетах в кредитных организациях;
-
депозиты в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте (доллары США, евро, фунты стерлингов, японские йены) в кредитных организациях;
-
ценные бумаги международных финансовых организаций, допущенных к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Максимальная доля в расширенном инвестиционном портфеле следующих классов активов составляет:
-
государственные ценные бумаги Российской Федерации, обязательства по которым выражены в иностранной валюте — 80 процентов;
-
государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации — 10 процентов;
-
облигации российских эмитентов, за исключением облигаций, исполнение обязательств по выплате номинальной стоимости которых обеспечено государственной гарантией Российской Федерации, — 40 процентов;
-
ипотечные ценные бумаги — 20 процентов;
-
ценные бумаги международных финансовых организаций — 20 процентов;
-
максимальная доля государственных ценных бумаг Российской Федерации, обязательства по которым выражены в валюте Российской Федерации, а также облигаций российских эмитентов, исполнение обязательств по выплате номинальной стоимости которых обеспечено государственной гарантией Российской Федерации, в расширенном инвестиционном портфеле не устанавливается;
-
суммарная доля государственных ценных бумаг Российской Федерации, обязательства по которым выражены в валюте Российской Федерации и иностранной валюте, и облигаций, исполнение обязательств по выплате номинальной стоимости которых обеспечено государственной гарантией Российской Федерации, не может составлять менее 50 процентов расширенного инвестиционного портфеля.
Инвестиционный портфель государственных ценных бумаг формируется за счет средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, воспользовавшихся правом выбора инвестиционного портфеля государственных ценных бумаг ГУК, а также застрахованных лиц, воспользовавшихся правом выбора инвестиционного портфеля ГУК до момента вступления в силу Федерального закона № 182-ФЗ.
В соответствии с инвестиционной декларацией инвестиционного портфеля государственных ценных бумаг, ГУК разрешено инвестировать средства пенсионных накоплений в следующие виды активов:
-
государственные ценные бумаги Российской Федерации обязательства по которым выражены в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;
-
средства в валюте Российской Федерации и иностранной валюте (доллары США, евро, фунты стерлингов, японские йены) на счетах в кредитных организациях;
-
облигации российских эмитентов, если исполнение обязательств по выплате номинальной стоимости облигаций обеспечено государственной гарантией Российской Федерации.
Установлено, что максимальная доля в инвестиционном портфеле государственных ценных бумаг следующих классов активов составляет:
-
государственные ценные бумаги Российской Федерации, обязательства по которым выражены в иностранной валюте — 80 процентов;
-
средства в валюте Российской Федерации и иностранной валюте на счетах в кредитных организациях — 80 процентов;
-
для государственных ценных бумаг Российской Федерации, обязательства по которым выражены в валюте Российской Федерации, а также для облигаций российских эмитентов, максимальная доля в инвестиционном портфеле государственных ценных бумаг не устанавливается.
