Государственная управляющая компания

Внешэкономбанк с 2003 года является государственной управляющей компанией (ГУК) и осуществляет доверительное управление средствами пенсионных накоплений (далее – средства).

На сегодняшний день во Внешэкономбанк передано средств около 52 млн. будущих пенсионеров, в том числе так называемых «молчунов», которые не выбрали для себя ни один из портфелей ГУК или портфелей частных УК, и не передали свои накопления НПФ. В управлении Внешэкономбанка также находятся средства граждан, выбравших один из портфелей ГУК.

Государственная управляющая компания инвестирует средства, стремясь обеспечить их прирост при минимальном уровне риска и соблюдая абсолютный приоритет интересов застрахованных граждан.

В управлении ГУК находится два портфеля, позволяющих эффективно вкладывать средства граждан в различные финансовые инструменты. По умолчанию средства направлялись в расширенный инвестиционный портфель, способный обеспечить более стабильные показатели доходности. Однако гражданин может самостоятельно подать заявление в ПФР о выборе портфеля государственных ценных бумаг, гарантирующего повышенный уровень надежности.

Состав инвестиционных портфелей Внешэкономбанка для размещения средств будущих пенсионеров

Расширенный инвестиционный портфель:

  • государственные ценные бумаги РФ;
  • облигации российских компаний, в том числе обеспеченные госгарантиями;
  • ипотечные ценные бумаги;
  • облигации международных финансовых организаций;
  • депозиты в рублях и иностранной валюте.

Инвестиционный портфель государственных ценных:

  • государственные ценные бумаги РФ;
  • облигации российских компаний, обеспеченные госгарантиями;
  • средства в рублях и иностранной валюте, размещенные на счетах в кредитных организациях.

Кроме того, с 2012 года Внешэкономбанк осуществляет функции государственной управляющей компании средствами выплатного резерва. В этом качестве Внешэкономбанк управляет также двумя инвестиционными портфелями: портфелем выплатного резерва, а также портфелем средств граждан, которым установлена срочная пенсионная выплата.

Инвестиционные портфели, сформированные за счет пенсионных накоплений, Внешэкономбанк обособляет от иного имущества, в том числе собственного. По каждому портфелю Внешэкономбанк открывает отдельные счета в Банке России, в кредитных организациях, соответствующих установленным требованиям, отдельные счета в расчетно-клиринговых центрах и депозитариях.

Для выработки стратегии инвестирования средств, переданных Внешэкономбанку, в рамках госкорпорации создан Комитет по доверительному управлению средствами пенсионных накоплений.

Деятельность Внешэкономбанка как государственной управляющей компании ведется в соответствии с законодательством РФ, нормативными правовыми актами Президента и Правительства РФ, а также нормативными документами Банка России.

Комитет по доверительному управлению средствами пенсионных накоплений

Комитет по доверительному управлению средствами пенсионных накоплений (далее – Комитет) является постоянно действующим коллегиальным рабочим органом Внешэкономбанка, созданным в целях определения стратегии инвестирования переданных в доверительное управление средств пенсионных накоплений граждан Российской Федерации.

Комитет возглавляет Председатель Внешэкономбанка.

Комитет определяет стратегию инвестирования средств пенсионных накоплений и меры, направленные на ограничение рисков в процессе доверительного управления средствами пенсионных накоплений, в том числе утверждает подходы и методы в рамках управления рисками, устанавливает дополнительные критерии и требования к инвестированию средств пенсионных накоплений, устанавливает обязательные условия осуществления операций, принимает решения по вопросам организационного и технологического обеспечения процесса доверительного управления средствами пенсионных накоплений.

Департамент доверительного управления

Специализированным подразделением, ответственным за исполнение возложенных на Внешэкономбанк как на государственную управляющую компанию задач и функций по осуществлению инвестиционного процесса, является Департамент доверительного управления.

Осуществляя деятельность по доверительному управлению, работники Департамента доверительного управления следуют принципам:

  • инвестирования средств пенсионных накоплений исключительно в интересах застрахованных лиц;
  • инвестирования средств пенсионных накоплений разумно и добросовестно;
  • обеспечения надежности, ликвидности, доходности и диверсификации инвестиций;
  • обеспечения конфиденциальности информации.

Работники Департамента доверительного управления выполняют следующие операции:

  • подготовка и заключение договоров в рамках осуществления деятельности по доверительному управлению средствами пенсионных накоплений;
  • заключение и контроль сделок в отношении средств пенсионных накоплений на соответствие требованиям, установленным законодательством Российской Федерации, нормативными актами в сфере инвестирования средств пенсионных накоплений, решениями органов управления Внешэкономбанка;
  • согласование со специализированным депозитарием операций по распоряжению средствами пенсионных накоплений и активами;
  • ведение портфелей, сформированных за счет средств пенсионных накоплений;
  • контроль структуры портфелей, сформированных за счет средств пенсионных накоплений, на соответствие требованиям, установленным законодательством Российской Федерации, нормативными актами в сфере инвестирования средств пенсионных накоплений, решениями органов управления Внешэкономбанка;
  • контроль доходов и расходов по операциям доверительного управления средствами пенсионных накоплений;
  • подготовка и предоставление отчетности о результатах деятельности по доверительному управлению для предоставления в Пенсионный фонд Российской Федерации и Центральный банк Российской Федерации;
  • управление рисками при инвестировании переданных в доверительное управление средств пенсионных накоплений, подготовка информационно-аналитических отчетов;
  • изучение и анализ конъюнктуры финансовых рынков в целях оптимального инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление.

Дирекция информационных технологий и безопасности

Основными функциями Дирекции информационных технологий и безопасности являются:

  • обеспечение безопасности банковской деятельности;
  • защита банковской информации и сведений, составляющих государственную тайну;
  • противодействие несанкционированному доступу к внутренним информационным ресурсам;
  • ограничение доступа работников Внешэкономбанка к информации по доверительному управлению средствами пенсионных накоплений.

Служба внутреннего контроля Внешэкономбанка

Служба внутреннего контроля Внешэкономбанка осуществляет внутренний аудит и контроль за деятельностью по инвестированию средств пенсионных накоплений.

Уполномоченные работники Службы внутреннего контроля Внешэкономбанка:

  • проверяют операции по инвестированию средств пенсионных накоплений на соответствие требованиям законодательства;
  • контролируют сделки и иные операции, которые могут привести к возникновению конфликта интересов;
  • осуществляют служебные проверки по фактам нарушения работниками Внешэкономбанка своих обязанностей в процессе осуществления деятельности по инвестированию средств пенсионных накоплений;
  • обеспечивают координацию работы с аудиторской организацией при проведении ежегодной проверки ведения бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, в том числе включенных в выплатной резерв, а также финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений.

Департамент управления рисками

В целях контроля рисков, возникающих при осуществлении деятельности по доверительному управлению средствами пенсионных накоплений, Департамент управления рисками:

  • осуществляет анализ финансовой устойчивости эмитентов и кредитных организаций-контрагентов, соответствующих требованиям законодательства и нормативных актов в сфере инвестирования средств пенсионных накоплений,
  • осуществляет расчет лимитов на эмитентов/контрагентов;
  • производит анализ финансовой устойчивости страховых компаний, осуществляющих страхование ответственности Внешэкономбанка в соответствии со статьей 25 Федерального закона от 24.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации»;
  • оказывает информационно-аналитическую поддержку.

Дирекция по обеспечению банковской деятельности

Основной задачей Дирекции по обеспечению банковской деятельности является формирование и реализация стратегии Внешэкономбанка в области работы с персоналом.

Дирекция по обеспечению банковской деятельности:

  • обеспечивает при приеме на работу ознакомление каждого работника с правилами и процедурами, направленными на предотвращение, выявление и минимизацию последствий конфликта интересов;
  • проводит регулярную разъяснительную работу по доведению до работников содержания правил и процедур, направленных на предотвращение, выявление и минимизацию последствий конфликта интересов;
  • устанавливает в порядке, предусмотренном трудовым законодательством Российской Федерации, виды дисциплинарного взыскания за несоблюдение установленных требований и ограничений.

Перечень основных законодательных и нормативных правовых актов, регулирующих деятельность государственной управляющей компании

Федеральное законодательство

  1. Федеральный закон от 24.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации» (ред. от 30.12.2015).
  2. Федеральный закон от 30.11.2011 № 360-ФЗ «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений»(ред. от 29.06.2015).
  3. Федеральный закон от 17.05.2007 № 82-ФЗ «О банке развития» (ред. от 29.12.2015).
  4. Указ Президента Российской Федерации от 23.07.2003 № 827 «Об общественном совете по инвестированию средств пенсионных накоплений»(ред. от 25.07.2013).

Постановления и распоряжения Правительства Российской Федерации

  1. Постановление Правительства Российской Федерации от 22.01.2003 № 34 «О назначении Банка внешнеэкономической деятельности СССР (Внешэкономбанка) государственной управляющей компанией по доверительному управлению средствами пенсионных накоплений»(ред. от 31.12.2005).
  2. Постановление Правительства Российской Федерации от 14.06.2013 № 503 «Об установлении срока осуществления государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» функций государственной управляющей компании по доверительному управлению средствами пенсионных накоплений, а также государственной управляющей компании средствами выплатного резерва»(ред. от 04.08.2015).
  3. Постановление Правительства Российской Федерации от 01.09.2003 № 540 «Об утверждении инвестиционной декларации расширенного инвестиционного портфеля государственной управляющей компании»(ред. от 04.08.2015).
  4. Постановление Правительства Российской Федерации от 24.10.2009 № 842 «О совершенствовании порядка инвестирования средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации»(ред. от 12.11.2015).
  5. Постановление Правительства Российской Федерации от 04.06.2012 № 550 «Об утверждении инвестиционных деклараций государственной управляющей компании средствами выплатного резерва»(ред. от 04.08.2015).
  6. Постановление Правительства Российской Федерации от 30.06.2003 № 379 «Об установлении дополнительных ограничений на инвестирование средств пенсионных накоплений в отдельные классы активов и определении максимальной доли отдельных классов активов в инвестиционном портфеле в соответствии со статьями 26 и 28 Федерального закона «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» (ред. от 11.04.2015).
  7. Постановление Правительства Российской Федерации от 13.12.2006 № 761 «Об установлении дополнительных ограничений на инвестирование средств пенсионных накоплений, переданных Пенсионным фондом Российской Федерации в доверительное управление управляющей компании, в депозиты в валюте Российской Федерации и иностранной валюте в кредитных организациях и накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих в депозиты в рублях в кредитных организациях» (ред. от 22.04.2015).
  8. Постановление Правительства Российской Федерации от 12.12.2004 № 770 «Об утверждении Типового кодекса профессиональной этики управляющих компаний, специализированного депозитария, брокеров, осуществляющих деятельность, связанную с формированием и инвестированием средств пенсионных накоплений, и Правил согласования кодексов профессиональной этики управляющих компаний, специализированного депозитария, брокеров, осуществляющих деятельность, связанную с формированием и инвестированием средств пенсионных накоплений, с Федеральной службой по финансовым рынкам».
  9. Распоряжение Правительства РФ от 27.07.2007 № 1007-р «Меморандум о финансовой политике государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» (ред. от 16.01.2015).
  10. Постановление Правительства РФ от 27.07.2007 № 488 «Об утверждении Положения о наблюдательном совете государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» (ред. от 16.01.2015).
  11. Постановление Правительства Российской Федерации от 26.08.2013 № 739 «Об отдельных вопросах государственного регулирования, контроля и надзора в сфере финансового рынка Российской Федерации» (ред. от 03.10.2015).
  12. Постановление Правительства Российской Федерации от 15.10.2012 № 1047 «Об утверждении Правил определения дохода (положительных результатов) от инвестирования средств выплатного резерва и (или) пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, за соответствующий год в Пенсионном фонде Российской Федерации»(ред. от 04.08.2015).
  13. Постановление Правительства Российской Федерации от 21.05.2012 № 500 «Об установлении размера оплаты необходимых расходов по инвестированию средств выплатного резерва и средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, размера вознаграждения государственной управляющей компании средствами выплатного резерва и состава необходимых расходов по инвестированию средств выплатного резерва и средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата» (ред. от 04.08.2015).
  14. Постановление Правительства РФ от 26.12.2014 № 1548 «Об утверждении состава необходимых расходов управляющих компаний по инвестированию средств пенсионных накоплений, заключивших договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений с Пенсионным фондом Российской Федерации».
  15. Постановление Правительства Российской Федерации от 03.06.2010 № 396 «Об утверждении Правил передачи государственной управляющей компании средств пенсионных накоплений в виде разрешенных активов, приобретенных за счет поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в соответствующем году средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии» (ред. от 04.08.2015).

Приказы Минфина России

  1. Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 22.08.2005 № 107н «Об утверждении Стандартов раскрытия информации об инвестировании средств пенсионных накоплений» (ред. от 23.07.2015).
  2. Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 05.11.2009 № 113н «Об утверждении типовых договоров об оказании услуг специализированного депозитария Пенсионному фонду Российской Федерации, доверительного управления средствами пенсионных накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации и управляющей компанией и об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании в отношении средств пенсионных накоплений» (ред. от 27.01.2016).
  3. Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 31.05.2012 № 72н «Об утверждении типовых договоров об оказании услуг специализированного депозитария Пенсионному фонду Российской Федерации, доверительного управления средствами выплатного резерва (средствами пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата) между Пенсионным фондом Российской Федерации и государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва и об оказании услуг специализированного депозитария государственной управляющей компании средствами выплатного резерва»(ред. от 27.01.2016).

Иные нормативные правовые акты

  1. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 26.12.2006 № 06-155/пз-н Об утверждении порядка расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений» (ред. от 02.08.2012).
  2. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.11.2005 № 05-63/пз-н «Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений».
  3. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 13.09.2005 № 05-35/пз-н «Об утверждении Положения о порядке, сроке и форме представления специализированными депозитариями, управляющими компаниями, брокерами и негосударственными пенсионными фондами отчетности о соблюдении в своей деятельности требований кодексов профессиональной этики».
  4. Положение Банка России от 25.12.2014 № 451-П «Об установлении дополнительных ограничений на инвестирование средств пенсионных накоплений негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего обязательное пенсионное страхование, дополнительных требований к кредитным организациям, в которых размещаются средства пенсионных накоплений и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, а также дополнительных требований, которые управляющие компании обязаны соблюдать в период действия договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений» (ред. от 09.03.2016).
  5. Указание Банка России от 28.12.2015 № 3915-У «О порядке согласования с Банком России внутреннего регламента совершения операций со средствами пенсионных накоплений».