Расчет доходности инвестирования средств пенсионных накоплений
Расширенный инвестиционный портфель*
| Отчетная дата | Доходность на отчетную дату (% годовых) | Расчет доходности инвестирования средств пенсионных накоплений | ||
|---|---|---|---|---|
| с начала года | за предш. 12 месяцев | за предш. 3 года | ||
| 30.09.2011 | 5,36 | 5,32 | 6,34 | dht_30092011 |
| 30.06.2011 | 5,91 | 5,65 | 5,65 | dht_30062011 |
| 31.03.2011 | 6,06 | 5,65 | 5,68 | dht_31032011 |
| 31.12.2010 | 7,62 | 7,62 | 5,47 | dht_31122010 |
| 30.09.2010 | 8,39 | 12,94 | 5,61 | dht_30092010 |
| 30.06.2010 | 9,79 | 13,03 | 5,60 | dht_30062010 |
| 31.03.2010 | 13,74 | 15,28 | 5,70 | dht_31032010 |
| 31.12.2009 | 9,52 | 9,52 | 4,95 | dht_31122009 |
| 30.09.2009 | 4,08 | 1,09 | 3,41 | dht_30092009 |
| 30.06.2009 | 3,21 | -1,26 | 3,85 | dht_30062009 |
| 31.03.2009 | -7,23 | -3,09 | 2,93 | dht_31032009 |
| 31.12.2008 | -0,46 | -0,46 | 3,71 | dht_31122008 |
| 30.09.2008 | 1,97 | 3,18 | 5,25 | dht_30092008 |
| 30.06.2008 | 4,85 | 5,52 | 7,33 | dht_30062008 |
| 31.03.2008 | 3,54 | 5,70 | 7,81 | dht_31032008 |
| 31.12.2007 | 5,981 (6,042) |
5,981 (6,042) |
7,901 (7,922) |
dht_311220071 (dht_311220072) |
| 30.09.2007 | 5,64 | 6,03 | 8,11 | dht_30092007 |
| 29.06.2007 | 5,69 | 7,49 | 7,98 | dht_29062007 |
| 30.03.2007 | 4,60 | 6,47 | 7,54 | dht_30032007 |
| 29.12.2006 | 5,67 | 5,67 | — | dht_29122006 |
| 29.09.2006 | 5,17 | 6,56 | — | dht_29092006 |
| 30.06.2006 | 2,20 | 9,01 | — | dht_30062006 |
| 31.03.2006 | 1,52 | 11,36 | — | dht_31032006 |
| 30.12.2005 | 12,18 | 12,18 | — | dht_30122005 |
| 30.09.2005 | 12,50 | 11,82 | — | dht_30092005 |
| 30.06.2005 | 8,13 | 7,47 | — | dht_30062005 |
| 31.03.2005 | 4,53 | 4,89 | — | dht_31032005 |
| 31.12.2004 | 7,33 | — | — | dht_31122004 |
| 30.09.2004 | 7,97 | — | — | dht_30092004 |
| 30.06.2004 | 9,60 | — | — | dht_30062004 |
| 31.03.2004 | 42,75 | — | — | dht_31032004 |
* Начиная с 4 кв. 2009 года в данном разделе публикуется доходность от инвестирования средств пенсионных накоплений по расширенному инвестиционному портфелю.
Инвестиционный портфель государственных ценных бумаг
| Отчетная дата | Доходность на отчетную дату (% годовых) | Расчет доходности инвестирования средств пенсионных накоплений | ||
|---|---|---|---|---|
| с начала года | за предш. 12 месяцев | за предш. 3 года | ||
| 30.09.2011 | 5,57 | 4,80 | — | dht_30092011 |
| 30.06.2011 | 7,54 | 6,04 | — | dht_30062011 |
| 31.03.2011 | 8,95 | 5,86 | — | dht_31032011 |
| 31.12.2010 | 8,17 | 8,17 | — | dht_31122010 |
| 30.09.2010 | 10,04 | — | — | dht_30092010 |
| 30.06.2010 | 11,74 | — | — | dht_30062010 |
| 31.03.2010 | 17,99 | — | — | dht_31032010 |
| 31.12.2009 | 5,72 | — | — | dht_31122009 |
Расчет доходности инвестировании средств пенсионных накоплений производится в порядке, установленном приказом Министерства финансов Российской Федерации от 22 августа 2005 г. № 107н «Об утверждении Стандартов раскрытия информации об инвестировании средств пенсионных накоплений». Доходность инвестирования является относительным показателем прироста средств пенсионных накоплений и исчисляется в % годовых. Приказом предусмотрен расчет трех показателей доходности: доходность с начала года, доходность за предшествующие 12 месяцев и доходность за предшествующие 3 года. Принимая во внимание, что Внешэкономбанк управляет средствами пенсионных накоплений с марта 2004 года, доходность за предшествующие 12 месяцев рассчитывается, начиная с марта 2005 года, соответственно, доходность за предшествующие 3 года до марта 2007 года не рассчитывается. Показатели доходности не применяются для отражения результатов инвестирования средств пенсионных накоплений в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц.
В соответствии с изменениями, внесенными в приказ Минфина России от 22.08.2005 № 107н, начиная с 3-го квартала 2007 года показатели доходности инвестирования рассчитываются по состоянию на последний календарный день отчетного квартала. До 30.09.2007 расчет доходности произведен в соответствии с разъяснениями Минфина России (письмо от 16/10/2006 № 05-01-05/27) по состоянию на последний рабочий день отчетного периода. В результате показатели доходности инвестирования за 2006, 2007 гг. учитывают вознаграждение УК за предыдущий отчетный год.
1,2 В связи со вступлением в силу 20.07.2007 приказа Минфина России от 30.05.2007 № 49н «О внесении изменений в стандарты раскрытия информации об инвестировании средств пенсионных накоплений, утвержденные приказом Министерства финансов Российской Федерации от 22 августа 2005 г. № 107н» (далее — Изменения) ФСФР России рекомендовала рассчитать доходность инвестирования средств пенсионных накоплений на 31.12.2007 в двух вариантах:
- Доходность, рассчитанная в соответствии с порядком, действовавшим до вступления в силу Изменений. Для расчета доходности инвестирования средств пенсионных накоплений за 2007 год используются показатели стоимости чистых активов на последний календарный день 2007 года (31.12.2007) и последний рабочий день 2006 года (29.12.2006);
- Доходность, рассчитанная в соответствии с порядком, действующим с момента вступления в силу Изменений. Для расчета доходности инвестирования средств пенсионных накоплений за 2007 год используются показатели стоимости чистых активов на последний календарный день 2007 года (31.12.2007) и последний календарный день 2006 года (31.12.2006).
